赢咖6对4月征期热点问题的回答（下）
时间：2019-11-19
无极4对4月征期热点问题的回答（下）
11、小规模纳税人，房产税减半了，为什么土地税没有减半？
答：小规模房产土地减半。是否享受小规模减征系统默认为否;，需要纳税人自行修改本期使用增值税小规模纳税人减征政策的起始时间，先改为2月份，再改回1月份后，系统会自动带出优惠；如果是否享受小规模减征系统显示为“是”，却没带出减征额，则去主管税务机关维护信息即可。
12、生成经营所得申报点击投资者信息中的更新，提示身份照不一致？
答：人员信息采集中录入的业主身份证号是18位，但是投资者信息中更新的身份照号码15位导致无法申报，需要到主管局做变更身份号。
13、附征申报表本期已缴税额带出金额，应补（退）税额为负数，但本期未预缴过？
答：请纳税人核实3月所属期是否因代开发票预缴了附加税费，未预缴请手动修改为0，本期已预缴按照本期预缴税额填报。
14、分支机构季度企业所得税申报填写哪一栏次？
答：只需要填写20、21栏次即可。
15、企业所得税季报为什么不能享受小型微利企业优惠？
答：资产总额单位为万元，注意填写数字的位数。
16、这个月申报个税时累计减除费用一万五千元不带出来怎么回事？
答：查看雇员任职日期录入的是否正确，离职日期是否为空，如果不正确重新填写后点保存、报送、获取反馈（需要报送成功、验证通过）；如果累计减除费用还是不带出来，再点开综合所得申报，正常工资薪金所得第1步收入及减除填写右上角;更多操作中选中这位员工的工资点删除再重新添加填写后保存。
答：小规模房产土地减半。是否享受小规模减征系统默认为否;，需要纳税人自行修改本期使用增值税小规模纳税人减征政策的起始时间，先改为2月份，再改回1月份后，系统会自动带出优惠；如果是否享受小规模减征系统显示为“是”，却没带出减征额，则去主管税务机关维护信息即可。
12、生成经营所得申报点击投资者信息中的更新，提示身份照不一致？
答：人员信息采集中录入的业主身份证号是18位，但是投资者信息中更新的身份照号码15位导致无法申报，需要到主管局做变更身份号。
13、附征申报表本期已缴税额带出金额，应补（退）税额为负数，但本期未预缴过？
答：请纳税人核实3月所属期是否因代开发票预缴了附加税费，未预缴请手动修改为0，本期已预缴按照本期预缴税额填报。
14、分支机构季度企业所得税申报填写哪一栏次？
答：只需要填写20、21栏次即可。
15、企业所得税季报为什么不能享受小型微利企业优惠？
答：资产总额单位为万元，注意填写数字的位数。
16、这个月申报个税时累计减除费用一万五千元不带出来怎么回事？
答：查看雇员任职日期录入的是否正确，离职日期是否为空，如果不正确重新填写后点保存、报送、获取反馈（需要报送成功、验证通过）；如果累计减除费用还是不带出来，再点开综合所得申报，正常工资薪金所得第1步收入及减除填写右上角;更多操作中选中这位员工的工资点删除再重新添加填写后保存。
17、个人所得税密码忘了，无法申报？
答：带办税人员身份证、执照副本，到主管局重置。
18、电子税务局中申报有误，如何处理？
答： （1）已扣款缴税的，税款无变更或增加税款可以更正申报；（2）已扣款缴税的税款需要变小，填写申报表一式二份，加盖公章，带实名制身份证、执业证件副本，至主管税务机关修改；（3）未扣款的，可以作废重报。
19、在客户端申报生产经营所得怎么操作？
答：（1）在代扣代缴中人员信息采集添加人员；（2）进入生产经营预缴纳税申报-网上报税（发送申报5秒后反馈）-有税款的在“税款缴纳”中扣款（银联和三方二种）。
18、电子税务局中申报有误，如何处理？
答： （1）已扣款缴税的，税款无变更或增加税款可以更正申报；（2）已扣款缴税的税款需要变小，填写申报表一式二份，加盖公章，带实名制身份证、执业证件副本，至主管税务机关修改；（3）未扣款的，可以作废重报。
19、在客户端申报生产经营所得怎么操作？
答：（1）在代扣代缴中人员信息采集添加人员；（2）进入生产经营预缴纳税申报-网上报税（发送申报5秒后反馈）-有税款的在“税款缴纳”中扣款（银联和三方二种）。
20、电子税务局代开发票预缴附征金额不正确？
答：可以手工修改。
21、企业所得税年报基础信息表填报标识不存在，无法检测？
答：清理缓存退出登陆再申报。
22、增值税预缴税款表，用申报吗？
答：有业务申报，没有业务不用报。
23、对方开具的发票，勾选平台没有？
答：（1）开票方上传24小时后可以查询到；（2）可能识别号开具有误。
答：可以手工修改。
21、企业所得税年报基础信息表填报标识不存在，无法检测？
答：清理缓存退出登陆再申报。
22、增值税预缴税款表，用申报吗？
答：有业务申报，没有业务不用报。
23、对方开具的发票，勾选平台没有？
答：（1）开票方上传24小时后可以查询到；（2）可能识别号开具有误。
